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目次>>株式会社>>機関>>４ 取締役会(取締役会設置会社)
(1) 取締役会に関する改正 † 
ア 機関設計 †
公開会社、監査役会設置会社又は委員会設置会社は、取締役会を置かなければならず、
取締役会設置会社(委員会設置会社を除く)は、公開会社でない会計参与設置会社である場合を除き、監査役を置かなければならない。(会§327-1,2、1参照)
イ 議事録 †
出席した会計参与その他の役員の氏名又は名称等を内容とすることを要する(施行規§101-3)
出席した取締役及び監査役は、これに署名し、又は記名押印しなければならない。(会§369-3)
ウ 決議の省略制度 †
取締役が取締役会の決議の目的である事項について提案をした場合において、
当該提案につき取締役の全員が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたとき
(監査役設置会社にあっては、監査役が当該提案について異議を述べたときを除く )は、
当該提案を可決する旨の取締役会の決議があったものとみなす旨を定款で定めることができる。(会§370)
上記の場合には、決議があったものとみなされた事項を内容とする議事録を作成する。(施行規§101-4��)
この場合には、登記の申請書に定款及び当該場合に該当することを証する書面を添付し、(商登規§61-1 商登§46-3)
当該議事録をもって、当該場合に該当することを証する書面として取り扱って差し支えない。
(2) 登記手続 †
ア 取締役及び代表取締役の就任･退任 †
就任による変更の登記の登記事項及び添付書面は、改正前の株式会社と同様。
退任による変更の登記の手続において留意すべき事項は 3の(2)のイと同様である
イ 取締役会設置会社の定めの設定による変更の登記 †
(ｱ) 登記事項 取締役会設置会社の定めを設定した旨及び変更年月日
なお、取締役会設置会社の定めの設定に伴い、新たに取締役の中から代表取締役を選定し、
又はその余の取締役が会社を代表しないこととなった場合には、
代表取締役の変更の登記を併せてしなければならない。
(ｲ) 添付書面
取締役会設置会社の定めの設定の決議をした株主総会の議事録
((ｱ)のなお書きの場合にあっては、当該変更に係る添付書面を含む )(商登§46、54-1,4)
(ｳ) 登録免許税額 ３万円((ｱ)のなお書きの場合にあっては、更に、取締役の変更に係る登録免許税額を加算した額)(別表第一第19号(一)ワ、カ)。
ウ 取締役会設置会社の定めの廃止による変更の登記 †
(ｱ) 登記事項 取締役会設置会社の定めを廃止した旨及び変更年月日
なお、取締役会設置会社の定めの廃止に伴い、新たに代表取締役以外の取締役が会社を代表することとなり、
又は代表取締役が辞任等により会社を代表しないこととなった場合には、
代表取締役の変更の登記を併せてしなければならない。
(ｲ) 添付書面
取締役会設置会社の定めの廃止の決議をした株主総会の議事録
((ｱ)のなお書きの場合にあっては、当該変更に係る添付書面を含む )(商登§46、54-1,4)
(ｳ) 登録免許税額 ３万円((ｱ)のなお書きの場合にあっては、更に、取締役の変更に係る登録免許税額を加算した額)(別表第一第19号(一)ワ、カ)。
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